Общество с ограниченной ответственностью "УниверсалТелеКом +" ИНН:1105022532 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38677550 ОКВЭД:64.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7080
11504 Основные средства на конец предыдущего года7500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7500
12103 Запасы на конец отчетного года96424
12104 Запасы на конец предыдущего года42498
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1694781
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года199786
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2506
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18821455
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2671190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25901455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3421190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года560180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года303895
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3131455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2117190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25901455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3421190
21103 Выручка за отчетный год93535945
21104 Выручка за предыдущий год5944683
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18725945
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3616683
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18725945
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3616683
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год350
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18385945
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3609683
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15955945
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3424683

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УниверсалТелеКом +"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УниверсалТелеКом +"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УниверсалТелеКом +"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1595)/Стоимость активов (2590) = 61.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УниверсалТелеКом +"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1872)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7481+0+0) = 25.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УниверсалТелеКом +"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1872)/Выручка (9353) = 20.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УниверсалТелеКом +"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1595)/Выручка (9353) = 17.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УниверсалТелеКом +"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УниверсалТелеКом +"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УниверсалТелеКом +"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УниверсалТелеКом +"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УниверсалТелеКом +"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.616

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.71

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.275

Индекс Альтмана Z = 18.42

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УниверсалТелеКом +"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (5.71), коэффициент текущей ликвидности (6.01), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (20.01%), рентабельность компании (17.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УниверсалТелеКом +"