ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИК ПЛЮС" ИНН:1105022684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12876424 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года22797106
12104 Запасы на конец предыдущего года971060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106207532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2075320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года847477811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4778110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11807811449
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78114490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11807811449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78114490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10806851296
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68512960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10906951306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69513060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9086121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года861210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9086143
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года861430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11807811449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78114490
21103 Выручка за отчетный год497238353743
21104 Выручка за предыдущий год383537430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год455344462447
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год444624470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год419-6111296
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-61112960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год419-6111296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-61112960
23503 Прочие расходы за отчетный год2300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год396-6111296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-61112960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год396-6111296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-61112960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год396-6111296
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-61112960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИК ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИК ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИК ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (396)/Стоимость активов (1180) = 33.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИК ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (419)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4553+0+0) = 9.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИК ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (419)/Выручка (4972) = 8.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИК ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (396)/Выручка (4972) = 7.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИК ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИК ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИК ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИК ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИК ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.111

Индекс Альтмана Z = 22.131

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИК ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.41), коэффициент быстрой ликвидности (10.59), коэффициент текущей ликвидности (13.11), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (8.43%), рентабельность компании (7.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИК ПЛЮС"