ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАДЖ" ИНН:1105023303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16931367 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1621246
12104 Запасы на конец предыдущего года2460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1649417
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1649417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года33
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года655100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года658103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года429314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года991314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1649417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4170
21103 Выручка за отчетный год1022186
21104 Выручка за предыдущий год1860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46786
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год555100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год555100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год555100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год555100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год555100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАДЖ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАДЖ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАДЖ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (555)/Стоимость активов (1649) = 33.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАДЖ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (555)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (467+0+0) = 118.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАДЖ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (555)/Выручка (1022) = 54.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАДЖ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (555)/Выручка (1022) = 54.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАДЖ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАДЖ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАДЖ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАДЖ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАДЖ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.74

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.337

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.337

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.664

Индекс Альтмана Z = 8.915

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАДЖ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (54.31%), рентабельность компании (54.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАДЖ"

Еще предприятия