ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПСО "УСИНСКДОРСТРОЙ" ИНН:1106004014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12886730 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года83613392071
11504 Основные средства на конец предыдущего года133920710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года83613392071
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133920710
12103 Запасы на конец отчетного года6900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15790417305
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4173050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года648084279580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года842795800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2233988449885
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года884498850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231751018311956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10183119560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227571007511854
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10075118540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года418108102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1081020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года418108102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1081020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231751018311956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10183119560
21103 Выручка за отчетный год225170869
21203 Себестоимость продаж за отчетный год552015541739
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155417390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16997-1554-870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1554-8700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16997-1554-870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1554-8700
23503 Прочие расходы за отчетный год921913
23504 Прочие расходы за предыдущий год19130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16905-1573-883
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1573-8830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16679-1573-883
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1573-8830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПСО "УСИНСКДОРСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПСО "УСИНСКДОРСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПСО "УСИНСКДОРСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16679)/Стоимость активов (23175) = 71.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПСО "УСИНСКДОРСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16997)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5520+0+0) = 307.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПСО "УСИНСКДОРСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16997)/Выручка (22517) = 75.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПСО "УСИНСКДОРСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16679)/Выручка (22517) = 74.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПСО "УСИНСКДОРСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 53.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПСО "УСИНСКДОРСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 53.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПСО "УСИНСКДОРСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПСО "УСИНСКДОРСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПСО "УСИНСКДОРСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.72

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.729

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 54.443

Индекс Альтмана Z = 70.617

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПСО "УСИНСКДОРСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.5), коэффициент быстрой ликвидности (53.28), коэффициент текущей ликвидности (53.44), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (75.49%), рентабельность компании (74.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПСО "УСИНСКДОРСТРОЙ"