Общество с ограниченной ответственностью "Проектстройсервис" ИНН:1106008731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:35827049 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21223070
11504 Основные средства на конец предыдущего года30703070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21223070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30703070
12103 Запасы на конец отчетного года181145
12104 Запасы на конец предыдущего года114582
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23474543
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45434721
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8095
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95115
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24455793
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57935157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45678863
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88638227
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4359-3070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-30700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4370-3059
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30597151
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11071619
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11071619
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года83618
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233457
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года197851
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года851457
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45678863
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88638227
21103 Выручка за отчетный год1841374
21104 Выручка за предыдущий год13743340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1841374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13743340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9034329
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год43291662
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-719-2955
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29551678
23503 Прочие расходы за отчетный год476115
23504 Прочие расходы за предыдущий год11532
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1195-3070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30701646
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1195-3070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30701646
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1195-3070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-30701646

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Проектстройсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Проектстройсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Проектстройсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1195)/Стоимость активов (4567) = -26.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Проектстройсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-719)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+903+0) = -79.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Проектстройсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-719)/Выручка (184) = -390.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Проектстройсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1195)/Выручка (184) = -649.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Проектстройсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектстройсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектстройсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектстройсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Проектстройсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.51

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.262

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.183

Индекс Альтмана Z = 24.023

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Проектстройсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (12.32), коэффициент текущей ликвидности (12.41), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-390.76%), рентабельность компании (-649.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Проектстройсервис"