ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ" ИНН:1106013749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55411138 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года491491722966
11504 Основные средства на конец предыдущего года7227229661210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4914917220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7227229660
12103 Запасы на конец отчетного года262679280
12104 Запасы на конец предыдущего года7979279202
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16453164531512320214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15122151221873722747
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3232370321
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8022802291970
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9107910738700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2450224502244300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2433924339232560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24993249932515221830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25061250612422224480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2245322453223790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2237822378225250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22653226532257920332
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22578225782272522893
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2340234025731498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2483248314971587
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2340234025730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2483248314970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24993249932515221830
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25061250612422224480
21103 Выручка за отчетный год24897248975882060125
21104 Выручка за предыдущий год58820588206012558567
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18900189004980562369
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49805498054986658208
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5997599790150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90159015102590
22203 Управленческие расходы за отчетный год5828582889470
22204 Управленческие расходы за предыдущий год89478947101030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169169680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68681560
23403 Прочие доходы за отчетный год5516018
23404 Прочие доходы за предыдущий год1601601889
23503 Прочие расходы за отчетный год8282208173
23504 Прочие расходы за предыдущий год208208173353
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9292200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год202010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год191980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год88762
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год737312-2399
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1212-633
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7373120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1212-60
32003 Величина капитала на 3120020000
32007 Величина капитала на 31223782237800
32008 Величина капитала на 31225782257800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))757500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)757500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))757500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)757500
33003 Величина капитала на 3120020000
33007 Величина капитала на 31224532245300
33008 Величина капитала на 31226532265300
36003 Чистые активы на 31225782257800
41103 Поступления – всего за отчетный год156671566700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год136241362400
41193 Прочие поступления за отчетный год2043204300
41203 Платежи – всего за отчетный год156991569900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3909390900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1487148700
41293 Прочие платежи за отчетный год103031030300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год323200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период323200
61003 Остаток средств на начало отчетного года323200
62503 Прочие за отчетный год156671566700
62003 Поступило средств - всего за отчетный год156671566700
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год156991569900
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год3855385500
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год4126412600
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год9900
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год24924900
63263 прочие за отчетный год7459745900
63003 Использовано средств - всего за отчетный год156991569900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (24993) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18900+0+5828) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (169)/Выручка (24897) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (24897) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.681

Индекс Альтмана Z = 16.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.03), коэффициент текущей ликвидности (10.47), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОСТРОЙТЕХНОЛОГИЯ"

Еще предприятия