Общество с ограниченной ответственностью "ОРБИТА ПЛЮС" ИНН:1106014478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55411827 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110115120
11504 Основные средства на конец предыдущего года115120125
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110115120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года115120125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года328330195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года330195182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года427392525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года392525471
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года755722720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года722720653
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года866837840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года837840778
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года661495696
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года495696652
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205342144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года342144126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года205342144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года342144126
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года866837840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года837840778
21103 Выручка за отчетный год275230203000
21104 Выручка за предыдущий год302030002923
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93511611158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116111581089
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год181718591842
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год185918421834
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год181718591842
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185918421834
23403 Прочие доходы за отчетный год10900
23503 Прочие расходы за отчетный год353141
23504 Прочие расходы за предыдущий год314177
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год189118281801
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год182818011769
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год869090
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год909087
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180517381711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год173817111682

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОРБИТА ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОРБИТА ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОРБИТА ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1805)/Стоимость активов (866) = 208.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОРБИТА ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (935+0+0) = 194.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОРБИТА ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1817)/Выручка (2752) = 66.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОРБИТА ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1805)/Выручка (2752) = 65.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОРБИТА ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОРБИТА ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОРБИТА ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОРБИТА ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОРБИТА ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.635

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.224

Индекс Альтмана Z = 29.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОРБИТА ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.08), коэффициент быстрой ликвидности (3.68), коэффициент текущей ликвидности (3.68), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (66.02%), рентабельность компании (65.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОРБИТА ПЛЮС"