ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАТА" ИНН:1106014943 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57432587 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года33
11503 Основные средства на конец отчетного года27052705
11504 Основные средства на конец предыдущего года27052692
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27052708
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27082695
12103 Запасы на конец отчетного года27375
12104 Запасы на конец предыдущего года375375
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года497862
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года862347
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года515515
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года515515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4941
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41136
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года104356952
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года69523891
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115238745
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87455264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1422811453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114537959
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года106
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года66
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1333410901
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года109017700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1334410907
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109077706
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года175175
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года709371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года371253
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года884546
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года546253
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1422811453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114537959
21103 Выручка за отчетный год1523815096
21104 Выручка за предыдущий год1509615062
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1215611335
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1133510912
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30823761
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37614150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30823761
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37614150
23503 Прочие расходы за отчетный год196111
23504 Прочие расходы за предыдущий год11158
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28863650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36504092
24603 Прочее за отчетный год453449
24604 Прочее за предыдущий год449440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24333201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32013652
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24333201
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32013652

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАТА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАТА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАТА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2433)/Стоимость активов (14228) = 17.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАТА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3082)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12156+0+0) = 25.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАТА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3082)/Выручка (15238) = 20.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАТА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2433)/Выручка (15238) = 15.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАТА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАТА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАТА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАТА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАТА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.76

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.095

Индекс Альтмана Z = 22.757

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАТА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (12.45), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (20.23%), рентабельность компании (15.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАТА"