ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-СТИЛЬ" ИНН:1106016161 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05138536 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1209157019532488
11504 Основные средства на конец предыдущего года1570195324871547
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1209157019530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1570195324870
12103 Запасы на конец отчетного года61835995121828497
12104 Запасы на конец предыдущего года60591218284978887
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17471975688414872
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11132884148318658
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3346157800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1578000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3877641087546
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7641087546691
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года66836696150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года669616410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3407824790221250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2623122125139150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35287263602407816403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27800240781640219783
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2253121759173750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2175917375129610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22541217691738512971
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21769173851297116031
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1007503500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75035000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12646384163433432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5282634334313752
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12746459166930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6032669334310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35287263602407816403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27800240781640219783
21103 Выручка за отчетный год18977238253448435865
21104 Выручка за предыдущий год23825344843586534808
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16082200782775134463
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20122277513446326177
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2895374767330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3703673314020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2895374767330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3703673314020
23403 Прочие доходы за отчетный год231168355
23404 Прочие доходы за предыдущий год116835560
23503 Прочие расходы за отчетный год3170429488
23504 Прочие расходы за предыдущий год70429488625
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2887484563070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год480163079690
24603 Прочее за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год288448456307557
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год480163079697692
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2884484563070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год480163079690
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31217591724600
32008 Величина капитала на 31217691725600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2572451300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2572151300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2572451300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2572451300
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31225312175900
33008 Величина капитала на 31225412176900
36003 Чистые активы на 3122541000
36004 Чистые активы на 3121769000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-СТИЛЬ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-СТИЛЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-СТИЛЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2884)/Стоимость активов (35287) = 8.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-СТИЛЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2895)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16082+0+0) = 18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-СТИЛЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2895)/Выручка (18977) = 15.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-СТИЛЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2884)/Выручка (18977) = 15.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-СТИЛЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-СТИЛЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-СТИЛЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-СТИЛЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-СТИЛЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.607

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.768

Индекс Альтмана Z = 6.657

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-СТИЛЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (15.26%), рентабельность компании (15.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-СТИЛЬ"