Общество с ограниченной ответственностью "Профилактика" ИНН:1106016450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15090960 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года215
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28533621
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36213614
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28633623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36233629
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28633623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36233629
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года911
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года28443614
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года36143618
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28633623
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36233629
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28633623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36233629
21103 Выручка за отчетный год28383594
21104 Выручка за предыдущий год35943587
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23492901
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29012917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год489693
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год693670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год489693
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год693670
23503 Прочие расходы за отчетный год403585
23504 Прочие расходы за предыдущий год585563
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год108107
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год86108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108107

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Профилактика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Профилактика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Профилактика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2863) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Профилактика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (489)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2349+0+0) = 20.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Профилактика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (489)/Выручка (2838) = 17.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Профилактика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2838) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Профилактика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профилактика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профилактика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профилактика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Профилактика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.716

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Профилактика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (17.23%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Профилактика"