Общество с ограниченной ответственностью "Лифтремонт-1" ИНН:1106018352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75775411 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года222
12104 Запасы на конец предыдущего года22236
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107107135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1071351010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109109137
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1091371681
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109109137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1091371681
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года919197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9197826
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1840855
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1840855
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109109137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1091371681
23504 Прочие расходы за предыдущий год55574
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-700829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-729611

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Лифтремонт-1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Лифтремонт-1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Лифтремонт-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (109) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Лифтремонт-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Лифтремонт-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Лифтремонт-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Лифтремонт-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лифтремонт-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лифтремонт-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лифтремонт-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Лифтремонт-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.835

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.056

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 2.722

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.722<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Лифтремонт-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.94), коэффициент текущей ликвидности (6.06), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Лифтремонт-1"