Общество с ограниченной ответственностью "РИМ" ИНН:1106019941 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40801520 ОКВЭД:52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365544733
11504 Основные средства на конец предыдущего года54473376
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года365544733
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54473376
12103 Запасы на конец отчетного года154713861747
12104 Запасы на конец предыдущего года138617471665
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года233682102018348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года210201834813751
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года473115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года311512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года249622243720110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года224372011015639
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года253272298120843
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229812084315715
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года239642151519188
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года215151918814286
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года239742152519198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года215251919814296
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117813091520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130915201330
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года175147125
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14712561
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года135314561645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145616451391
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года253272298120843
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229812084315715
21103 Выручка за отчетный год235412483731397
21104 Выручка за предыдущий год248373139728894
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2109233239483
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3323948327565
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24492151421914
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21514219141329
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24492151419188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2151419188949
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24492151419188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2151419188949
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24492151419188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2151419188949
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24492151419188
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2151419188949

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2449)/Стоимость активов (25327) = 9.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2449)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21092+0+0) = 11.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2449)/Выручка (23541) = 10.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2449)/Выручка (23541) = 10.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.719

Индекс Альтмана Z = 25.733

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (17.31), коэффициент текущей ликвидности (18.45), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (10.4%), рентабельность компании (10.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РИМ"