Общество с ограниченной ответственностью "РОДНИК" ИНН:1106020263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40805400 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года195261
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года261295
11503 Основные средства на конец отчетного года210570
11504 Основные средства на конец предыдущего года570570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года405831
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года831865
12104 Запасы на конец предыдущего года6301253
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6754
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45697
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6971307
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4501528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15282172
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года45920
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9201492
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3030
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9801552
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года345548
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года548620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года345548
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года548620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4501528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15282172
21103 Выручка за отчетный год96123
21104 Выручка за предыдущий год123260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5226
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1171
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71234
22103 Коммерческие расходы за отчетный год110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71145

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РОДНИК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РОДНИК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РОДНИК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (450) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РОДНИК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85+11+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РОДНИК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (96) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РОДНИК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (96) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РОДНИК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РОДНИК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РОДНИК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РОДНИК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РОДНИК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.304

Индекс Альтмана Z = -4.056

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РОДНИК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РОДНИК"