ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАКТ-СТРОЙ" ИНН:1106021154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97136522 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33735372
11504 Основные средства на конец предыдущего года53726830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33735372
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53726830
12103 Запасы на конец отчетного года72467473
12104 Запасы на конец предыдущего года74738918
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123326059
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года605925370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1964413545
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1354534396
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2301718917
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1891741226
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2107817253
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года172539991
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2108817263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1726310001
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19291654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165431225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19291654
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165431225
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2301718917
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1891741226
21103 Выручка за отчетный год1094517329
21104 Выручка за предыдущий год1732914118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76725702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57025967
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год327311627
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116278151
22204 Управленческие расходы за предыдущий год37657148
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32737862
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78621003
23503 Прочие расходы за отчетный год4921
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32247841
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78411003
24603 Прочее за отчетный год235579
24604 Прочее за предыдущий год5790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29897262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72621003
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29897262
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год72621003

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАКТ-СТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАКТ-СТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАКТ-СТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2989)/Стоимость активов (23017) = 12.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАКТ-СТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7672+0+0) = 42.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАКТ-СТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3273)/Выручка (10945) = 29.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАКТ-СТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2989)/Выручка (10945) = 27.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАКТ-СТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАКТ-СТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАКТ-СТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАКТ-СТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАКТ-СТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.77

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.932

Индекс Альтмана Z = 17.894

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАКТ-СТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (6.43), коэффициент текущей ликвидности (10.18), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (29.9%), рентабельность компании (27.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАКТ-СТРОЙ"