ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОТЕХСЕРВИС" ИНН:1106021595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97142020 ОКВЭД:29.12.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12711178617861786
11504 Основные средства на конец предыдущего года1786178617860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12711178617860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1786178617860
12103 Запасы на конец отчетного года841492375439986
12104 Запасы на конец предыдущего года92375439986731
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74981759039062175
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1759039062175680
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10010000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3380377435171355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3774351813551001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2930230600128620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года306011286345160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4201332386146486302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323861464863022412
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3992225609136460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года256091364655190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3993225619136565529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года256191365655292216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19256613882759
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6613882759196
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1551531100
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года153110140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208167679920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67679927730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4201332386146486302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323851464863022412
21103 Выручка за отчетный год1850720373140658209
21104 Выручка за предыдущий год203731406582091370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55789697102627006
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96971026270061095
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129291067638030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10676380312030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129291067638030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10676380312030
23403 Прочие доходы за отчетный год389000
23503 Прочие расходы за отчетный год927469926897
23504 Прочие расходы за предыдущий год6942689769
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12391597735350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9982353511060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12391597735351106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год998235351106206
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12391597735350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9982353511060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОТЕХСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОТЕХСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОТЕХСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12391)/Стоимость активов (42013) = 29.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОТЕХСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12929)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5578+0+0) = 231.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОТЕХСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12929)/Выручка (18507) = 69.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОТЕХСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12391)/Выручка (18507) = 66.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОТЕХСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОТЕХСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОТЕХСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОТЕХСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОТЕХСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.295

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.295

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.189

Х5 = Выручка/Активы = 0.441

Индекс Альтмана Z = 10.133

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОТЕХСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.62), коэффициент быстрой ликвидности (5.23), коэффициент текущей ликвидности (9.27), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (69.86%), рентабельность компании (66.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОТЕХСЕРВИС"