ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЬНОМЕР" ИНН:1106021764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97152455 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года93313611161
11504 Основные средства на конец предыдущего года136111611758
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93313611161
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136111611758
12103 Запасы на конец отчетного года498650512
12104 Запасы на конец предыдущего года650512406
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года668254973130706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года497313070621154
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года374954286828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года542868282734
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года710725580938046
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года558093804624294
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года720055717039207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года571703920726052
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года281010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года246831935123138
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года193512313824669
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года247111936123148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193612314824679
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года472943780916059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37809160591373
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года472943780916059
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37809160591373
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года720055717039207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года571703920726052
21103 Выручка за отчетный год286503516737063
21104 Выручка за предыдущий год351673706332684
21203 Себестоимость продаж за отчетный год227592630422237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263042223720313
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5891886314826
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88631482612371
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5891886314826
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88631482612371
23403 Прочие доходы за отчетный год52920
23404 Прочие доходы за предыдущий год20435
23503 Прочие расходы за отчетный год45715261070
23504 Прочие расходы за предыдущий год152610701735
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5963733913756
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73391375611071
24603 Прочее за отчетный год63111261256
24604 Прочее за предыдущий год11261256927
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5332621312500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62131250010144
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5332621312500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год62131250010144

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЬНОМЕР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЬНОМЕР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЬНОМЕР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5332)/Стоимость активов (72005) = 7.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЬНОМЕР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5891)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22759+0+0) = 25.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЬНОМЕР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5891)/Выручка (28650) = 20.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЬНОМЕР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5332)/Выручка (28650) = 18.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЬНОМЕР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЬНОМЕР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЬНОМЕР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЬНОМЕР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЬНОМЕР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.522

Х5 = Выручка/Активы = 0.398

Индекс Альтмана Z = 1.174

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЬНОМЕР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (20.56%), рентабельность компании (18.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЛЬНОМЕР"

Еще предприятия