Общество с ограниченной ответственностью "Тиман" ИНН:1106021820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97148382 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года25252525
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11919119162159835006
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11916215973500651987
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2433167845
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33167845629
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1194311974217900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1197421789358760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11942119742179035876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11974217903587652641
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11942119742139635838
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11974213963583852556
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11942119742179035876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11974217903587652641
23404 Прочие доходы за предыдущий год1138030
23503 Прочие расходы за отчетный год325606701700
23504 Прочие расходы за предыдущий год56067017861710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3257838200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год578382025320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3257835582281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год578355822814035

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тиман"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тиман"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тиман"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-32)/Стоимость активов (11942) = -0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тиман"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тиман"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тиман"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-32)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тиман"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тиман"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тиман"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тиман"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тиман"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.68

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тиман"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тиман"