ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОЛОГ" ИНН:1106022454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81035687 ОКВЭД:55.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32875346723679839048
11504 Основные средства на конец предыдущего года34672367983904841326
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3287534672367980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3467236798390480
12103 Запасы на конец отчетного года4052305128321489
12104 Запасы на конец предыдущего года676283214891957
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года565810288389184372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1030538918436414231
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года423266921250215811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года669212502158114601
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года614320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года143280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1394820045192570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17687192571016720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года468235471756055140720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года523595605514072062115
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1255320513112710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года181671127183750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1256520523112818385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181791128183853337
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22010290724333149187
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2201043331491870
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2201029072433310
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2201043331491870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122485122144383148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121701443831486953
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12248512214430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121701443831480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года468235471756055140720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года523595605514072062115
21103 Выручка за отчетный год60846613555956045785
21104 Выручка за предыдущий год61355595604578537519
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37804344022862724327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36583286272432723732
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2304226953309330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2477230933214580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2304226953309330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2477230933214580
23203 Проценты к получению за отчетный год78350930
23204 Проценты к получению за предыдущий год35093710
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7416144942
23403 Прочие доходы за отчетный год198553137
23404 Прочие доходы за предыдущий год5536622
23503 Прочие расходы за отчетный год15629187416648559
23504 Прочие расходы за предыдущий год1874166485591849
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год768924693232710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2251223271130270
24603 Прочее за отчетный год3131120000
24604 Прочее за предыдущий год13112000-3350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год768624562112718584
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год223811127192543327
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год768624562112710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год223811127192540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОЛОГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОЛОГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОЛОГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7686)/Стоимость активов (46823) = 16.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОЛОГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23042)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37804+0+0) = 60.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОЛОГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23042)/Выручка (60846) = 37.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОЛОГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7686)/Выручка (60846) = 12.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОЛОГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОЛОГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОЛОГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОЛОГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОЛОГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.367

Индекс Альтмана Z = 2.258

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.258<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОЛОГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (37.87%), рентабельность компании (12.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОЛОГ"