Товарищество собственников жилья "Наш дом" г.Усинск ИНН:1106022503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81036868 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18041110873
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1110873932
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года744212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18041184915
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1184915944
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18041184915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1184915944
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1155305268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года305268513
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года64900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года87900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1804305268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1184268513
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18041184915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1184915944

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Наш дом" г.Усинск

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Наш дом" г.Усинск

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Наш дом" г.Усинск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1804) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Наш дом" г.Усинск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Наш дом" г.Усинск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Наш дом" г.Усинск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Наш дом" г.Усинск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Наш дом" г.Усинск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Наш дом" г.Усинск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Наш дом" г.Усинск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Наш дом" г.Усинск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.36

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.362

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.362<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Наш дом" г.Усинск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Наш дом" г.Усинск