ООО ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "РИМ-СЕРВИС" ИНН:1106022743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81035173 ОКВЭД:60.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14548989310877
11504 Основные средства на конец предыдущего года989310877532
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14548989310877
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года989310877532
12103 Запасы на конец отчетного года5469716526
12104 Запасы на конец предыдущего года716526307
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года381852501013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52501013156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115339692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3969227
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18484135
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года841360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1062460892366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60892366490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251731598213243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15982132431022
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2408784031224
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84031224706
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2409884131234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84131234716
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107575692473
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75692473306
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107575692495
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75692495306
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251731598213243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15982132431022
21103 Выручка за отчетный год1667246000356347
21104 Выручка за предыдущий год600035634715512
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1404554569251172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год456925117215489
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26269143115175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14311517523
22203 Управленческие расходы за отчетный год656655703400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год557034000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1970387411775
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8741177523
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7408210
23403 Прочие доходы за отчетный год8511366454
23404 Прочие доходы за предыдущий год113664540
23503 Прочие расходы за отчетный год1491086617
23504 Прочие расходы за предыдущий год10866170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год196399029791
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год902979123
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39551847270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18472700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год156847179518
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год717951823
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год156847179518
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год717951823

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15684)/Стоимость активов (25173) = 62.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19703)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (140455+0+6566) = 13.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19703)/Выручка (166724) = 11.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15684)/Выручка (166724) = 9.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.379

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.623

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.78

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.417

Индекс Альтмана Z = 33.297

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (4.62), коэффициент текущей ликвидности (9.88), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (11.82%), рентабельность компании (9.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники