ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ТРАНСПОРТА" ИНН:1106022790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81033636 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49102503715965623178
11504 Основные средства на конец предыдущего года50371596562317825201
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года260001150000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года448613190416466678
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года31904164666781852
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года11815617821
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1561832136
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года940811084318780023877
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года108431878052387727089
12103 Запасы на конец отчетного года153760170463184496197536
12104 Запасы на конец предыдущего года170463183729197536173412
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7410175490183
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1754901830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года230318267556207205195658
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года267556207528195658239107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138488252328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года488252328202
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года597759035415
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7594013541513788
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года392223456815391953429120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года456815391910429120446009
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года486304565246479753452997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года565246479715452997473098
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-112350-535841811871612
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-53584181187161271430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-112340-535741812971623
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-53574181297162371441
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года59571366453452519
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года13664534525192700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года59571366453452519
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13664534525192700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года465814461395326925291589
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года461395326887291589312025
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года12687314376112935487266
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1437611293548726686932
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года592687605156456279378855
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года605156456241378855398957
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года486304565246479753452997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года565246479715452997473098
21103 Выручка за отчетный год1752325214772420508441972451
21104 Выручка за предыдущий год2147724205084419724512013027
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1746335209129620167631864571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2091296201676318645711869041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59905642834081107880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5642834081107880143986
22203 Управленческие расходы за отчетный год74237882159635694432
22204 Управленческие расходы за предыдущий год88215963569443291472
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-68247-31787-6227513448
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-31787-622751344852274
23203 Проценты к получению за отчетный год419212300354
23204 Проценты к получению за предыдущий год21230035442
23403 Прочие доходы за отчетный год1110234540373134936
23404 Прочие доходы за предыдущий год3454037313493623622
23503 Прочие расходы за отчетный год22704817871013944005
23504 Прочие расходы за предыдущий год81787101394400554678
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-79430-78822-683834733
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-78822-68383473321260
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-199086457143819
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-864571438196273
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-77078319717-181
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год83192825-395343
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год129571543815788-1174
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1543815788-11741538
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-58766-71703-53312182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-71703-5331218211294
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-58766-71703-53312182
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-71703-5331218211294
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-53584181187161271430
32008 Величина капитала на 31-53574181297162371441
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5876671703534940
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5876671703534940
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5876671703533120
33218 Убыток (ИТОГО)5876671703533120
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-112350-535841811871612
33008 Величина капитала на 31-112340-535741812971623
36003 Чистые активы на 31-112340-535741812971623
36004 Чистые активы на 31-53574181297162371441
41103 Поступления – всего за отчетный год1722377203279320901802015825
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1657002202931019904531886840
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год60800110604721
41193 Прочие поступления за отчетный год59295348388667124264
41203 Платежи – всего за отчетный год1738751201108120272552033197
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год62103292996910416031102933
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год842894810358631243598603
41293 Прочие платежи за отчетный год274825270754349612317966
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-163742171262925-17372
42103 Поступления – всего за отчетный год3280059812112845201691
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3280059800112845201400
42203 Платежи – всего за отчетный год1677781288175664184193
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год84556988434911953
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год680074300124345181900
42293 Прочие  платежи за отчетный год152207828340
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год16023-21476-6281917498
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-351236-76126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ТРАНСПОРТА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ТРАНСПОРТА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ТРАНСПОРТА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-58766)/Стоимость активов (486304) = -12.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ТРАНСПОРТА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-68247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1746335+0+74237) = -3.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ТРАНСПОРТА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-68247)/Выручка (1752325) = -3.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ТРАНСПОРТА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-58766)/Выручка (1752325) = -3.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ТРАНСПОРТА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ТРАНСПОРТА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ТРАНСПОРТА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ТРАНСПОРТА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ТРАНСПОРТА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.188

Индекс Альтмана Z = -2.678

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ТРАНСПОРТА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (-3.89%), рентабельность компании (-3.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСИНСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ТРАНСПОРТА"