ООО "СВЯЗЬИНФОРМ" ИНН:1106024420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85373820 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года744744744
11504 Основные средства на конец предыдущего года7447440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года744744744
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7447440
12103 Запасы на конец отчетного года600700692
12104 Запасы на конец предыдущего года7006920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года305225672000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года256720000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1141110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года376633782692
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года337826920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года451041223436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года412234360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года428039222426
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года392224260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года429039322436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года393224360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2201901000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19010000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2201901000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19010000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года451041223436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года412234360
21103 Выручка за отчетный год387938964231
21104 Выручка за предыдущий год389642310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год332123001755
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230017550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55815962476
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год159624760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55815962476
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год159624760
23503 Прочие расходы за отчетный год20010050
23504 Прочие расходы за предыдущий год100500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35814962426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год149624260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35814962426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год149624260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35814962426
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год149624260

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (358)/Стоимость активов (4510) = 7.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (558)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3321+0+0) = 16.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (558)/Выручка (3879) = 14.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (358)/Выручка (3879) = 9.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.5

Индекс Альтмана Z = 26.42

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (14.39), коэффициент текущей ликвидности (17.12), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (14.39%), рентабельность компании (9.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники