Общество с ограниченной ответственностью "Самида" ИНН:1106024571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85388419 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года500500500500
11504 Основные средства на конец предыдущего года500500500500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5005005000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5005005000
12103 Запасы на конец отчетного года6797735821285
12104 Запасы на конец предыдущего года77358212852072
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6797737070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77370716050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1179127312072105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1273120721052992
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1094121011551900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1210115519002680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года856352205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6352205312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8563520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63522050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1179127312072105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1273120721052992
21103 Выручка за отчетный год76916306737114240
21104 Выручка за предыдущий год630673711424017237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67655486657013071
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год548665701307116212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9268208010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82080111690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9268208010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82080111690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9268208010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82080111690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9268208011169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82080111691025

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Самида"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Самида"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Самида"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (926)/Стоимость активов (1179) = 78.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Самида"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (926)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6765+0+0) = 13.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Самида"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (926)/Выручка (7691) = 12.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Самида"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (926)/Выручка (7691) = 12.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Самида"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Самида"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Самида"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Самида"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Самида"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.504

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.785

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.785

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.871

Индекс Альтмана Z = 24.655

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Самида"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (7.99), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (12.04%), рентабельность компании (12.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Самида"