ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРАНСГРУЗ" ИНН:1106026160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64901663 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1342250
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года115000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1546370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1546370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года115000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1428280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1543280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1546370
21103 Выручка за отчетный год8280230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7679660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год600570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год597080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3490
23503 Прочие расходы за отчетный год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2720
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)370
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2720
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3090
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2720
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2720
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)370
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)370
33003 Величина капитала на 31370
33007 Величина капитала на 312720
33008 Величина капитала на 313090
36003 Чистые активы на 313090
41103 Поступления – всего за отчетный год7626690
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7626690
41203 Платежи – всего за отчетный год7537570
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7536280
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1040
41293 Прочие платежи за отчетный год250
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год89120
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период89120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРАНСГРУЗ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРАНСГРУЗ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРАНСГРУЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (272)/Стоимость активов (154637) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРАНСГРУЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (767966+59708+0) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРАНСГРУЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (349)/Выручка (828023) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРАНСГРУЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (272)/Выручка (828023) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРАНСГРУЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРАНСГРУЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРАНСГРУЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРАНСГРУЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРАНСГРУЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.521

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРАНСГРУЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.04%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРАНСГРУЗ"

Еще предприятия