ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДМЕДИА" ИНН:1106026956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64915317 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1271871713
11504 Основные средства на конец предыдущего года18717130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1271871713
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18717130
12103 Запасы на конец отчетного года27311129
12104 Запасы на конец предыдущего года111290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года438727662604
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года280326040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года261358560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3585600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года492131353293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года317332930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года504933225006
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336050060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года384400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года165600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года385416604798
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года166647980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11951662208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16932080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11951662208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16932080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года504933225006
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336050060
21103 Выручка за отчетный год137101459211837
21104 Выручка за предыдущий год14578118370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182584236339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195963390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1188561695498
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1261954980
22203 Управленческие расходы за отчетный год697000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год646500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год491561695498
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год615454980
23403 Прочие доходы за отчетный год346740
23404 Прочие доходы за предыдущий год7400
23503 Прочие расходы за отчетный год13310300
23504 Прочие расходы за предыдущий год100300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год512852135498
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год522554980
24603 Прочее за отчетный год46900
24604 Прочее за предыдущий год67500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год465945524788
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год455047880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год465900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год455000
36003 Чистые активы на 31385400
36004 Чистые активы на 31166600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДМЕДИА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДМЕДИА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДМЕДИА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4659)/Стоимость активов (5049) = 92.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДМЕДИА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4915)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1825+0+6970) = 55.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДМЕДИА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4915)/Выручка (13710) = 35.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДМЕДИА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4659)/Выручка (13710) = 33.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДМЕДИА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДМЕДИА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДМЕДИА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДМЕДИА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДМЕДИА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.738

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.923

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.225

Индекс Альтмана Z = 18.064

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДМЕДИА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (3.89), коэффициент текущей ликвидности (4.12), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (35.85%), рентабельность компании (33.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДМЕДИА"