Общество с ограниченной ответственностью "ТрансЭкспедитор" ИНН:1106027075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64918050 ОКВЭД:63.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года477018592086
11504 Основные средства на конец предыдущего года185920860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года477018592086
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года185920860
12103 Запасы на конец отчетного года156514551000
12104 Запасы на конец предыдущего года14551000740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11862224936
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2224936209
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года706905618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года905618146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года345745842554
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года458425541095
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года822764444640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года644446401095
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года808360804333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60804333975
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144364307
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года364307120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144364307
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года364307120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года822764444640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года644446401095
21103 Выручка за отчетный год200851843613554
21104 Выручка за предыдущий год18436135540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17561147429444
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1474294440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252436944110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год369441100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252436944110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год369441100
23403 Прочие доходы за отчетный год2981310
23404 Прочие доходы за предыдущий год13100
23503 Прочие расходы за отчетный год474913281
23504 Прочие расходы за предыдущий год9132810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год234829123829
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год291238290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год345620472
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6204720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год200322923357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год229233570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТрансЭкспедитор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТрансЭкспедитор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТрансЭкспедитор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2003)/Стоимость активов (8227) = 24.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТрансЭкспедитор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2524)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17561+0+0) = 14.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТрансЭкспедитор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2524)/Выручка (20085) = 12.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТрансЭкспедитор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2003)/Выручка (20085) = 9.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТрансЭкспедитор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансЭкспедитор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансЭкспедитор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансЭкспедитор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТрансЭкспедитор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.285

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 56.132

Индекс Альтмана Z = 64.29

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТрансЭкспедитор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.9), коэффициент быстрой ликвидности (13.14), коэффициент текущей ликвидности (24.01), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (12.57%), рентабельность компании (9.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТрансЭкспедитор"