Общество с ограниченной ответственностью "Комитранслогистика" ИНН:1106027082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64918066 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года440200200
11504 Основные средства на конец предыдущего года200200200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года440200200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года200200200
12103 Запасы на конец отчетного года1225917230
12104 Запасы на конец предыдущего года172300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40949348504
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года493485040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1267467148517
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года671485172
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1311469148717
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69148717202
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года450168470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года684756940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года451168575704
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68575704-384
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года82410615
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года362572398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года572398338
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8603573013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года573013586
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1311469148717
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69148717202
21103 Выручка за отчетный год634293312555
21104 Выручка за предыдущий год2933125550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год298017796466
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17796466212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-234611546089
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11546089-212
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-234611546089
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11546089-212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-234611546089
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11546089-212
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-234611546089
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11546089-212
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-234611540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год115460890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Комитранслогистика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Комитранслогистика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Комитранслогистика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2346)/Стоимость активов (13114) = -17.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Комитранслогистика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2980+0+0) = -78.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Комитранслогистика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2346)/Выручка (634) = -370.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Комитранслогистика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2346)/Выручка (634) = -370.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Комитранслогистика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комитранслогистика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комитранслогистика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комитранслогистика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Комитранслогистика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.524

Индекс Альтмана Z = 4.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Комитранслогистика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (-370.03%), рентабельность компании (-370.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Комитранслогистика"