ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1106027290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90401702 ОКВЭД:63.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года180732019441622051
11504 Основные средства на конец предыдущего года201944162643265
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180732019467052051
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года201946705839887
12103 Запасы на конец отчетного года2031420109281265833
12104 Запасы на конец предыдущего года201092812654881354
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1222300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года223000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102017874555765312468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8745557653155759496
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года259638946343477
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89463434776778
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8249598290
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года959829740283
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1491301176408724221778
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117640872422528017911
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1672031378349394723829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137834939473367817998
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2986716709-25753230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16709-25753-15666283
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2987716719-25743240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16719-25743-15656293
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4411943560
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1943561260
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4411943560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1943561260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1711816972153970
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года169721539700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105507858678704118539
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85867870413335917705
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1426018082168965050
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1808216896158490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13688512092111933423589
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1209211193344920817705
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1672031378349394723829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137834939473367817998
21103 Выручка за отчетный год773162703855503420194626
21104 Выручка за предыдущий год70385550342019447474951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год693451663532486870172616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66353248687017653456656
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79711403231655022010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40323165501794018295
22203 Управленческие расходы за отчетный год54063424042639516425
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4240426395158185516
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25648-2081-98455585
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2081-98452122402
23203 Проценты к получению за отчетный год5614500
23204 Проценты к получению за предыдущий год45000
23303 Проценты к уплате за отчетный год11815756660
23304 Проценты к уплате за предыдущий год157566600
23403 Прочие доходы за отчетный год1332579271106700
23404 Прочие доходы за предыдущий год792711067000
23503 Прочие расходы за отчетный год2036019537105414462
23504 Прочие расходы за предыдущий год1953710541108940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1905656123-103821123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56123-10382-8772402
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5652112800893
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1128000119
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год20872436570
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год24365713040
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год246-1622300
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-162230840
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-25435775340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1315842462-10087230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42462-10087-8389283
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1315842462-10087230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42462-10087-8389283
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3116709-25753-15666283
32008 Величина капитала на 3116719-25743-15656293
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13158424620230
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13158424620230
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13158424620230
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13158424620230
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 312986716709-25753230
33008 Величина капитала на 312987716719-25743240
36003 Чистые активы на 312987716719-25743230
36004 Чистые активы на 3116719-25743-15656293
41103 Поступления – всего за отчетный год784240802389559006287844
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год765092671944556335287505
41193 Прочие поступления за отчетный год191481304452671339
41203 Платежи – всего за отчетный год768195779814576849284367
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41027442990430229496853
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год256380183501154047121033
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год157502690
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год109471003901323
41293 Прочие платежи за отчетный год8901915637012023965158
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1604422575-178433477
42103 Поступления – всего за отчетный год65423000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год654000
42203 Платежи – всего за отчетный год16311454500
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год16311454500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-977-1431500
43103 Поступления – всего за отчетный год17000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год17000000
43203 Платежи – всего за отчетный год15000800000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год15000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2000-800000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17068260-178433477

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13158)/Стоимость активов (167203) = 7.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25648)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (693451+0+54063) = 3.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25648)/Выручка (773162) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13158)/Выручка (773162) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.218

Индекс Альтмана Z = 2.965

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (3.32%), рентабельность компании (1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ ГРУЗОВАЯ КОМПАНИЯ"