Общество с ограниченной ответственностью "ТрансАвтоСнаб" ИНН:1106027332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90402185 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2787659693405
11504 Основные средства на конец предыдущего года596934050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2787659693405
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года596934050
12103 Запасы на конец отчетного года569129988
12104 Запасы на конец предыдущего года12998815
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года60200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1738198563201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года985632013043
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14614841750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года484175040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20013104695939
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1046959393098
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47889164389344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1643893443098
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года642846561838
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4656183899
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года643846661848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46661848109
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года175322730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года175322730
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1900198550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4145181195025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года811950252439
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41451100195223
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1001952232989
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47889164389344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1643893443098
21103 Выручка за отчетный год904715351622754
21104 Выручка за предыдущий год53516227544526
21203 Себестоимость продаж за отчетный год800134650619675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46506196754393
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1045870103079
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70103079133
22203 Управленческие расходы за отчетный год2333926674
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9266740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год812560842405
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60842405133
23303 Проценты к уплате за отчетный год5300
23503 Прочие расходы за отчетный год37264107
23504 Прочие расходы за предыдущий год2641079
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год803558202298
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58202298124
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16071164460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год116446025
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год642846561838
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4656183899
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год642846561838
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4656183899

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТрансАвтоСнаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТрансАвтоСнаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТрансАвтоСнаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6428)/Стоимость активов (47889) = 13.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТрансАвтоСнаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80013+0+2333) = 9.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТрансАвтоСнаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8125)/Выручка (90471) = 8.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТрансАвтоСнаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6428)/Выручка (90471) = 7.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТрансАвтоСнаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансАвтоСнаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансАвтоСнаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансАвтоСнаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТрансАвтоСнаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.448

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.155

Индекс Альтмана Z = -1.21

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТрансАвтоСнаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (8.98%), рентабельность компании (7.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТрансАвтоСнаб"