Общество с ограниченной ответственностью "Вектор" ИНН:1106027371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90403345 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363625471584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года254715841099
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20161088730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1088730730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года565236352314
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года363523141829
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года565236352314
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года363523141829
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года369535852181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года358521811802
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года162300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33450133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5013327
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года195750133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5013327
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года565236352314
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года363523141829
21103 Выручка за отчетный год955467275288
21104 Выручка за предыдущий год672752885092
21203 Себестоимость продаж за отчетный год876650044436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год500444364443
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7881723852
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1723852649
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7881723852
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1723852649
23503 Прочие расходы за отчетный год26268254
23504 Прочие расходы за предыдущий год68254238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5261655598
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1655598411
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4162510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1101404598
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1404598411

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (5652) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (788)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8766+0+0) = 8.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (788)/Выручка (9554) = 8.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (9554) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.888

Индекс Альтмана Z = 8.842

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.89), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (8.25%), рентабельность компании (1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"