Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания "Редан" ИНН:1106027420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90403753 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года305037234266
11504 Основные средства на конец предыдущего года37234266375
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года305037234266
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37234266375
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66121391750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года213917500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66121391750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213917500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года371158626016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58626016375
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года509572145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57214591
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года101231004982
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года31004982284
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года101231004982
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года31004982284
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21902190889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21908890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21902190889
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21908890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года371158626016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58626016375
21103 Выручка за отчетный год92652525317721
21104 Выручка за предыдущий год25253177210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71482140617611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21406176110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21173847110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38471100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2117384754
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38471100
23503 Прочие расходы за отчетный год120130630
23504 Прочие расходы за предыдущий год3063560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91678454
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год784540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91678454
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год784540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания "Редан"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания "Редан"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания "Редан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (916)/Стоимость активов (3711) = 24.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания "Редан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7148+0+0) = 29.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания "Редан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2117)/Выручка (9265) = 22.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания "Редан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (916)/Выручка (9265) = 9.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания "Редан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания "Редан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания "Редан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания "Редан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания "Редан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.412

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.159

Индекс Альтмана Z = -0.071

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания "Редан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (22.85%), рентабельность компании (9.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Речная Транспортная Компания "Редан"