ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКАТРАКТСЕРВИС" ИНН:1106027501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90405114 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12250
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33051971
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1970607
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118713
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33263167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3167630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45513167
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3167630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40472660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2716157
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40572670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2726167
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года391
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года91243
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года491406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года494497
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года441463
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45513167
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3167630
21103 Выручка за отчетный год44654871
21104 Выручка за предыдущий год48711048
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24821571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1535792
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19833300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3336256
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19833300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3336213
23503 Прочие расходы за отчетный год1011
23504 Прочие расходы за предыдущий год11101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19733289
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3325112
24603 Прочее за отчетный год642786
24604 Прочее за предыдущий год4513
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13312503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год328099
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13312503
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год328099

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКАТРАКТСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКАТРАКТСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКАТРАКТСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1331)/Стоимость активов (4551) = 29.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКАТРАКТСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1983)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2482+0+0) = 79.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКАТРАКТСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1983)/Выручка (4465) = 44.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКАТРАКТСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1331)/Выручка (4465) = 29.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКАТРАКТСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКАТРАКТСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКАТРАКТСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКАТРАКТСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКАТРАКТСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.434

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.213

Индекс Альтмана Z = 16.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКАТРАКТСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (6.71), коэффициент текущей ликвидности (6.73), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (44.41%), рентабельность компании (29.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКАТРАКТСЕРВИС"

Еще предприятия