Общество с ограниченной ответственностью "Азимут Базис" ИНН:1106027639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90406711 ОКВЭД:02.0

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13371237
11504 Основные средства на конец предыдущего года12370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13371237
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12370
12103 Запасы на конец отчетного года49709
12104 Запасы на конец предыдущего года7090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1156284
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года177203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13821196
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27192434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23822423
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23922433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27192434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24330
21103 Выручка за отчетный год93349334
21104 Выручка за предыдущий год93340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53435343
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39913991
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27912791
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12001200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12001200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12001200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12001200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Азимут Базис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Азимут Базис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Азимут Базис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1200)/Стоимость активов (2719) = 44.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Азимут Базис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5343+2791+0) = 14.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Азимут Базис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1200)/Выручка (9334) = 12.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Азимут Базис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1200)/Выручка (9334) = 12.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Азимут Базис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Азимут Базис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Азимут Базис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Азимут Базис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Азимут Базис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.388

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.441

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.441

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.315

Индекс Альтмана Z = 14.627

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Азимут Базис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (4.08), коэффициент текущей ликвидности (4.23), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (12.86%), рентабельность компании (12.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Азимут Базис"