ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕМАКК" ИНН:1106027660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90407484 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15035583
11504 Основные средства на конец предыдущего года558316402
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года24382436
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15038021
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года802118838
12103 Запасы на конец отчетного года4284342574
12104 Запасы на конец предыдущего года4257449715
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года227345
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года345578
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5827163115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6311554936
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4820398
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года63484
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101342110917
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110917106110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102845118938
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118938124948
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20214-9151
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-91519346
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20204-9141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-91419356
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123049128079
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года128079114403
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123049128078
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года128078114403
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102845118938
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118938124948
21103 Выручка за отчетный год1042037406
21104 Выручка за предыдущий год37406116810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1333443742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4374288254
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2914-6336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-633628556
22203 Управленческие расходы за отчетный год847312504
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1250431296
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11387-18840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18840-2740
23304 Проценты к уплате за предыдущий год39228
23403 Прочие доходы за отчетный год361718457
23404 Прочие доходы за предыдущий год1845724498
23503 Прочие расходы за отчетный год304417918
23504 Прочие расходы за предыдущий год1791812186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10814-18340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-183409344
24603 Прочее за отчетный год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10821-18340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-183409344
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10821-18340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-183409344

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕМАКК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕМАКК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕМАКК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10821)/Стоимость активов (102845) = -10.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕМАКК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13334+0+8473) = -52.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕМАКК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11387)/Выручка (10420) = -109.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕМАКК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10821)/Выручка (10420) = -103.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕМАКК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕМАКК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕМАКК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕМАКК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕМАКК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.164

Индекс Альтмана Z = -2.604

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕМАКК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (-109.28%), рентабельность компании (-103.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕМАКК"

Еще предприятия