ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГСИ-АНК" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:1106027780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50528479 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года93747108682119066129637
11504 Основные средства на конец предыдущего года10868211906612963772414
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7777
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7777
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года70032635092944136286
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года56180294413628653034
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года163786172500148850166488
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года164869148850166488150140
12103 Запасы на конец отчетного года125851256949220415187846
12104 Запасы на конец предыдущего года255846220415187846180311
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116383315731644921413905
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года284280644921413905491820
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1500800002100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8000021001174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146417379717795
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17374717795743
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20176376151927115982
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года212151927115982131599
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года265374635674885324633606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года586715885324633606818024
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4291608081741034174800094
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7515841034174800094968164
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3000300030003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000300030003000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года450450450450
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года450450450450
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2756293244245405226847
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года85741245405226847263644
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2411296694248855230297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89191248855230297267094
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3981008476434870
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года100847643487028539
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3981008476434870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100847643487028539
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года452874613365644608538302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года634082644608538302641121
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года18227191831918329772
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года452874701396777676564927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года652309777676564927672531
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4291608081741034174800094
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7515841034174800094968164
21103 Выручка за отчетный год16585279073712668681484173
21104 Выручка за предыдущий год790737126686814841731650099
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19604979670011002531370008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год796700110025313700081501328
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-30197-5963166615114165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5963166615114165148771
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год50637438096132594971
22203 Управленческие расходы за отчетный год65589859937533091385
22204 Управленческие расходы за предыдущий год859937533091385115877
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-95786-14259347476-38545
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14259347476-38545-62077
23203 Проценты к получению за отчетный год1023
23403 Прочие доходы за отчетный год244247884534710033
23404 Прочие доходы за предыдущий год78845347100337793
23503 Прочие расходы за отчетный год65983490791827418365
23504 Прочие расходы за предыдущий год49079182741836515455
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-137344-18378834551-43676
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18378834551-43676-69729
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3826513127041815
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год513127041815-2315
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-39024412773-23668
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год24412773-2366822441
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2314834068-6845-16748
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год34068-6845-1674834072
24603 Прочее за отчетный год10309541
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-113929-15216124838-36797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15216124838-36797-58102
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-113929-15216118558-36797
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15216118558-36797-58102
32003 Величина капитала на 313000300030003000
32006 Величина капитала на 31450450450450
32007 Величина капитала на 3185741245405226847263644
32008 Величина капитала на 3189191248855230297267094
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))113303152161036797
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)113303152161036797
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))113303152161036797
33218 Убыток (ИТОГО)113303152161036797
33003 Величина капитала на 313000300030003000
33006 Величина капитала на 31450450450450
33007 Величина капитала на 31-2756293244245405226847
33008 Величина капитала на 31-2411296694248855230297
36003 Чистые активы на 31-2411296694248855230927
36004 Чистые активы на 3189191248855230297267095

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГСИ-АНК" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Прибыль

Прибыль ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГСИ-АНК" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Чистые активы

Чистые активы ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГСИ-АНК" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-113929)/Стоимость активов (429160) = -26.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГСИ-АНК" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95786)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (196049+0+65589) = -36.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГСИ-АНК" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95786)/Выручка (165852) = -57.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГСИ-АНК" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-113929)/Выручка (165852) = -68.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГСИ-АНК" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГСИ-АНК" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГСИ-АНК" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГСИ-АНК" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГСИ-АНК" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.437

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.265

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.32

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.053

Индекс Альтмана Z = -5.937

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГСИ-АНК" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-57.75%), рентабельность компании (-68.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГСИ-АНК" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)