Общество с ограниченной ответственностью "Усинское Специализированное Управление Технологического Транспорта" ИНН:1106027967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90412723 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36861418
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3210127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10127979
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3213813
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138132397
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3213813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года138132397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91-330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года324814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48142727
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года324814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48142727
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3213813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года138132397
21104 Выручка за предыдущий год1792180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3408537
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3417681
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год176810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3417681
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год176810
23503 Прочие расходы за отчетный год22482
23504 Прочие расходы за предыдущий год24820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3615199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год151990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3611-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Усинское Специализированное Управление Технологического Транспорта"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Усинское Специализированное Управление Технологического Транспорта"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Усинское Специализированное Управление Технологического Транспорта"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (32) = -112.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Усинское Специализированное Управление Технологического Транспорта"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Усинское Специализированное Управление Технологического Транспорта"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-34)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Усинское Специализированное Управление Технологического Транспорта"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Усинское Специализированное Управление Технологического Транспорта"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Усинское Специализированное Управление Технологического Транспорта"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Усинское Специализированное Управление Технологического Транспорта"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Усинское Специализированное Управление Технологического Транспорта"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Усинское Специализированное Управление Технологического Транспорта"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -11.228

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Усинское Специализированное Управление Технологического Транспорта"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Усинское Специализированное Управление Технологического Транспорта"