Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТранс" ИНН:1106028135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90414797 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года154331893129163
11504 Основные средства на конец предыдущего года189312916333538
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года154331893129163
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года189312916333538
12103 Запасы на конец отчетного года10800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года836698099253863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года809925386514878
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года341000913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100091312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года838129100153876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года910015387814890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9924410993183039
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1099318304148428
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года847029237168745
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года923716874525178
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года847129238168755
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года923816875525188
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145331755014284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175501428723240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145331755014284
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года175501428723240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9924410993183039
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1099318304148428
21103 Выручка за отчетный год703525724965324
21104 Выручка за предыдущий год572496532446214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год416873372821630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год337282163019950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год286652352143694
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год235214369426264
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год286652352143694
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год235214369426264
23403 Прочие доходы за отчетный год7781700
23404 Прочие доходы за предыдущий год17000
23503 Прочие расходы за отчетный год11250
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год293312368643694
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год236864369426264
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3300
24603 Прочее за отчетный год18800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год291432365343694
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год236534369426264
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год291432365343694
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год236534369426264
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 319237100
32008 Величина капитала на 319238100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2911200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2911200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2911200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2911200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3678200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3678200
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3678200
33278 Дивиденды (ИТОГО)3678200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 318470200
33008 Величина капитала на 318471200
36003 Чистые активы на 318471200
36004 Чистые активы на 319238100
41103 Поступления – всего за отчетный год6737200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6736200
41193 Прочие поступления за отчетный год1000
41203 Платежи – всего за отчетный год4534700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3524400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год764400
41293 Прочие платежи за отчетный год134700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2202500
42203 Платежи – всего за отчетный год3200000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3200000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период997500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29143)/Стоимость активов (99244) = 29.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28665)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41687+0+0) = 68.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28665)/Выручка (70352) = 40.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29143)/Выручка (70352) = 41.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.698

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.296

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.829

Индекс Альтмана Z = 13.647

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.76), коэффициент текущей ликвидности (5.77), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (40.75%), рентабельность компании (41.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТранс"