Общество с ограниченной ответственностью "НефтеМонтажАвтоматика" ИНН:1106028181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90415029 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1519472
11504 Основные средства на конец предыдущего года472506
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1519472
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года472506
12103 Запасы на конец отчетного года5230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88394740
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4740975
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года755562
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года562930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101175302
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53021905
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116365774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57742411
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102225130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51302246
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года839644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года644165
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1414644
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года644165
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116365774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57742411
21103 Выручка за отчетный год3690229654
21104 Выручка за предыдущий год2965413946
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2295523080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2308011055
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139476574
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65742891
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139476574
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65742891
23503 Прочие расходы за отчетный год187423
23504 Прочие расходы за предыдущий год423237
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год137606151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61512654
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9951031
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1031418
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127655120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51202236

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НефтеМонтажАвтоматика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НефтеМонтажАвтоматика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НефтеМонтажАвтоматика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12765)/Стоимость активов (11636) = 109.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НефтеМонтажАвтоматика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13947)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22955+0+0) = 60.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НефтеМонтажАвтоматика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13947)/Выручка (36902) = 37.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НефтеМонтажАвтоматика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12765)/Выручка (36902) = 34.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НефтеМонтажАвтоматика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НефтеМонтажАвтоматика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НефтеМонтажАвтоматика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НефтеМонтажАвтоматика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НефтеМонтажАвтоматика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.797

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.229

Индекс Альтмана Z = 24.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НефтеМонтажАвтоматика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (6.79), коэффициент текущей ликвидности (7.15), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (37.79%), рентабельность компании (34.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НефтеМонтажАвтоматика"