Общество с ограниченной ответственностью "Автомир" ИНН:1106028336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90417465 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года876300
11504 Основные средства на конец предыдущего года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года876300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3000
12103 Запасы на конец отчетного года4236889
12104 Запасы на конец предыдущего года889792
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41338
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года338481
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21724
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43711444
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14441297
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52471744
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17441297
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19001477
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1477787
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3347267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26729
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3347267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года267510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52471744
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17441297
21103 Выручка за отчетный год2391712850
21104 Выручка за предыдущий год128501345
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1828311383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8782568
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56341467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4068777
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6480
22203 Управленческие расходы за отчетный год25390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18901467
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1467777
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18901467
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1467777
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18901467
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1467777
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1890)/Стоимость активов (5247) = 36.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1890)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18283+1205+2539) = 8.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1890)/Выручка (23917) = 7.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1890)/Выручка (23917) = 7.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.36

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.36

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.568

Индекс Альтмана Z = 5.468

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (7.9%), рентабельность компании (7.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"