Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОБАЛТРАНС" ИНН:1106028417 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90418619 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года263263985826186
11504 Основные средства на конец предыдущего года398582439115661
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года263263985826186
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года398582439115661
12103 Запасы на конец отчетного года26958158576006
12104 Запасы на конец предыдущего года158575778747
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года107331210
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года312125060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2129428671442123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года867154231110977
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5573369160
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3691652840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1217875906
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8759061683
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года325394386
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года394385271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24808814387749421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1438785717013678
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27441418373575607
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1837358156129339
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26202212921853
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2129291721095
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26212213021863
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2130291821105
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года-51500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-51500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года220160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16167678
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24849716241773744
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1624177236320556
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24871716243373744
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1624337237928234
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27441418373575607
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1837358156129339
21103 Выручка за отчетный год19803520967591193
21104 Выручка за предыдущий год2096759119319738
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18820319593589977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1959358229818310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9832137401216
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1374088951428
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9832137401216
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1374088951428
23303 Проценты к уплате за отчетный год33400
23403 Прочие доходы за отчетный год6801103992
23404 Прочие доходы за предыдущий год103992261
23503 Прочие расходы за отчетный год117552284096
23504 Прочие расходы за предыдущий год2284096300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4544135221112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1352287911389
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год95964223
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год964569274
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год186800
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год51500
24603 Прочее за отчетный год534380
24604 Прочее за предыдущий год4383200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год491112120889
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1212079021115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год491112120889
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1212079021115
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312129200
32008 Величина капитала на 312130200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))491100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)491100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))491100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)491100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312620200
33008 Величина капитала на 312621200
36003 Чистые активы на 312621200
36004 Чистые активы на 312130200
41103 Поступления – всего за отчетный год12567600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9887300
41193 Прочие поступления за отчетный год2680300
41203 Платежи – всего за отчетный год13349400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10927100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1895500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год115900
41293 Прочие платежи за отчетный год1179100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-781800
43103 Поступления – всего за отчетный год816000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год816000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год816000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период34200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОБАЛТРАНС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОБАЛТРАНС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОБАЛТРАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4911)/Стоимость активов (274414) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОБАЛТРАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9832)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (188203+0+0) = 5.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОБАЛТРАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9832)/Выручка (198035) = 4.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОБАЛТРАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4911)/Выручка (198035) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОБАЛТРАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОБАЛТРАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОБАЛТРАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОБАЛТРАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОБАЛТРАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = 0.278

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОБАЛТРАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (4.96%), рентабельность компании (2.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОБАЛТРАНС"