Общество с ограниченной ответственностью "Вторичные ресурсы" ИНН:1106028671 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38662620 ОКВЭД:37.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23302771
11504 Основные средства на конец предыдущего года2771200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23302771
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2771200
12103 Запасы на конец отчетного года5422229687
12104 Запасы на конец предыдущего года296831710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16926112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3107289
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6643
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5592038210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года352011999
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5825040981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года379722199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5400821217
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22389-270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5401821227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22399-260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года422819754
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155731996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года423219754
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155732459
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5825040981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года379722199
21103 Выручка за отчетный год8505658275
21104 Выручка за предыдущий год582751362
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5762841977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год419772444
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2742816298
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16298-1082
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2742816298
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16298-1082
23403 Прочие доходы за отчетный год78557606
23404 Прочие доходы за предыдущий год760625
23503 Прочие расходы за отчетный год695374
23504 Прочие расходы за предыдущий год37460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3458823530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23530-1117
24603 Прочее за отчетный год29691853
24604 Прочее за предыдущий год68142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3161921677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22849-1159
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3161921677
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22849-1159

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вторичные ресурсы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вторичные ресурсы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вторичные ресурсы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31619)/Стоимость активов (58250) = 54.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вторичные ресурсы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27428)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57628+0+0) = 47.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вторичные ресурсы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27428)/Выручка (85056) = 32.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вторичные ресурсы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31619)/Выручка (85056) = 37.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вторичные ресурсы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вторичные ресурсы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вторичные ресурсы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вторичные ресурсы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вторичные ресурсы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.543

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.594

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.764

Х5 = Выручка/Активы = 1.46

Индекс Альтмана Z = 9.759

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вторичные ресурсы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (13.21), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (32.25%), рентабельность компании (37.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вторичные ресурсы"