Общество с ограниченной ответственностью "Корса" ИНН:1106029160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38671470 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77155712
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года557120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года198620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96961912
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года619120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96961912
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года619120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96961912
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года619120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96961912
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года619120
21103 Выручка за отчетный год11161116279
21104 Выручка за предыдущий год11162790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год765509242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5092420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35160737
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год607370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35160737
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год607370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35160737
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год607370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35160737
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год607370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Корса"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Корса"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Корса"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (351)/Стоимость активов (969) = 36.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Корса"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (351)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (765+0+0) = 45.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Корса"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (351)/Выручка (1116) = 31.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Корса"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (351)/Выручка (1116) = 31.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Корса"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Корса"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Корса"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Корса"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Корса"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.362

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.362

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Корса"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (31.45%), рентабельность компании (31.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Корса"