Общество с ограниченной ответственностью "Оргалит-плюс Усинск" ИНН:1106029604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38677395 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5151
12104 Запасы на конец предыдущего года51111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3939
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3955
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51115
21104 Выручка за предыдущий год60354
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64298
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-456
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-456
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-453
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-545

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Оргалит-плюс Усинск"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Оргалит-плюс Усинск"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Оргалит-плюс Усинск"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (51) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Оргалит-плюс Усинск"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Оргалит-плюс Усинск"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Оргалит-плюс Усинск"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Оргалит-плюс Усинск"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оргалит-плюс Усинск"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оргалит-плюс Усинск"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оргалит-плюс Усинск"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Оргалит-плюс Усинск"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.25

Индекс Альтмана Z = 8.431

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Оргалит-плюс Усинск"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (4.25), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Оргалит-плюс Усинск"