Общество с ограниченной ответственностью "АИДО" ИНН:1106029682 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12874419 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28500
12103 Запасы на конец отчетного года180320271000
12104 Запасы на конец предыдущего года202710000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35229996
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года299960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215523261096
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232610960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244023261096
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232610960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010496
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года243023160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243023160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244023261096
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232610960
21103 Выручка за отчетный год4745035298520
21104 Выручка за предыдущий год352985200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37960271521616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2715216160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94908146-1096
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8146-10960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94908146-1096
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8146-10960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94908146-1096
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8146-10960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94908146-1096
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8146-10960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год949000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год814600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АИДО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АИДО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АИДО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9490)/Стоимость активов (2440) = 388.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АИДО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9490)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37960+0+0) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АИДО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9490)/Выручка (47450) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АИДО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9490)/Выручка (47450) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АИДО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АИДО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АИДО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АИДО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АИДО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.113

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.889

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.889

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 38.075

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АИДО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (20%), рентабельность компании (20%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АИДО"