ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МОНОЛИТ" ИНН:1106029964 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12881023 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1208630760
11504 Основные средства на конец предыдущего года307600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12086307668
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3076680
12103 Запасы на конец отчетного года8877980
12104 Запасы на конец предыдущего года79900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2831311636699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81076990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10253296
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2532960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2921012687995
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91599950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41297157631063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1223510630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1469710-262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8382-2620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2660015753325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38523250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26600157531325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года385213250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41297157631063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1223510630
21103 Выручка за отчетный год82951670780
21104 Выручка за предыдущий год6709700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7517256007325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год559833250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год777911071-325
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11114-3250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год777911071-325
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11114-3250
23303 Проценты к уплате за отчетный год79000
23403 Прочие доходы за отчетный год13825820
23404 Прочие доходы за предыдущий год59800
23503 Прочие расходы за отчетный год40167815
23504 Прочие расходы за предыдущий год702150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год797010975-340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11010-3400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1633230268
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2310680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63378673-408
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8700-4080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МОНОЛИТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МОНОЛИТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МОНОЛИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6337)/Стоимость активов (41297) = 15.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МОНОЛИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75172+0+0) = 10.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МОНОЛИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7779)/Выручка (82951) = 9.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МОНОЛИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6337)/Выручка (82951) = 7.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МОНОЛИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МОНОЛИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МОНОЛИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МОНОЛИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МОНОЛИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.553

Индекс Альтмана Z = 2.79

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МОНОЛИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (9.38%), рентабельность компании (7.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МОНОЛИТ"