Общество с ограниченной ответственностью "СИМОН" ИНН:1107004151 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24940802 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года91520
12104 Запасы на конец предыдущего года15200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года794013201499
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132014990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1012000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2003890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года805015351908
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года153519080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года805015351908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153519080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52682536
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52763344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года277415021764
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года150217640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277415021864
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150218640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года805015351908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153519080
21103 Выручка за отчетный год75327461159
21104 Выручка за предыдущий год74611590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9476921153
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69211530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6585546
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6585546
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год658554106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год541060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131700
24604 Прочее за предыдущий год29700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52682536
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52682536
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СИМОН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СИМОН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СИМОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5268)/Стоимость активов (8050) = 65.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СИМОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6585)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (947+0+0) = 695.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СИМОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6585)/Выручка (7532) = 87.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СИМОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5268)/Выручка (7532) = 69.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СИМОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СИМОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СИМОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СИМОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СИМОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.655

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.654

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.818

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.902

Индекс Альтмана Z = 13.923

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СИМОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.9), коэффициент текущей ликвидности (2.9), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (87.43%), рентабельность компании (69.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СИМОН"