Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Газохрана -Север" ИНН:1107005638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81043764 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года772065394014
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года653940143133
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10381364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38136442
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года773069204378
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года692043783175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года773069204378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года692043783175
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года621762092863
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года620928631822
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1580669
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1355711846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7118461353
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15137111515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71115151353
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года773069204378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года692043783175
21103 Выручка за отчетный год178882129615350
21104 Выручка за предыдущий год21296153509379
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170811735913970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17359139707527
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80739371380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год393713801852
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80739371380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год393713801852
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год11382196
23504 Прочие расходы за предыдущий год8219665
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год69438611184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год386111841787
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год687296143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29614365
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год735651041
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год356510411722

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Газохрана -Север"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Газохрана -Север"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Газохрана -Север"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (7730) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Газохрана -Север"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (807)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17081+0+0) = 4.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Газохрана -Север"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (807)/Выручка (17888) = 4.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Газохрана -Север"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (17888) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Газохрана -Север"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Газохрана -Север"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Газохрана -Север"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Газохрана -Север"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Газохрана -Север"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.825

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.109

Индекс Альтмана Z = 10.335

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Газохрана -Север"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (5.11), коэффициент текущей ликвидности (5.11), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (4.51%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Газохрана -Север"