ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСТРОЙ" ИНН:1108002238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12891286 ОКВЭД:60.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года50596877
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года59687786
11503 Основные средства на конец отчетного года924581140099561890372
11504 Основные средства на конец предыдущего года114009956189037259107
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года307307309327
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года307309327317
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года208904453432
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года904453432395
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года930231152799644891208
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года115279964489120859905
12103 Запасы на конец отчетного года20656215212905825909
12104 Запасы на конец предыдущего года21521290582590917898
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1196000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65693116052188961330612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116052188961330612501589
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44291220868410224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12208684102246368
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21481843
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года481843881
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91995138841226721366788
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138841226721366788526736
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185018254120323169457996
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года254120323169457996586641
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40404040
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5725572557255725
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5725572557255725
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19108189001389222916
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18900138922291622782
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24873246651965728681
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24665196572868128547
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100982206533762301176
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2206533762301176445035
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года354472815
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4728157
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года104522211233790301191
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2211233790301191445042
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137477186895162559118654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186895162559118654113047
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1221620448112368370
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года204481123683700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149693207343269722128124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года207343269722128124113052
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185018254120323169457996
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года254120323169457996586641
21103 Выручка за отчетный год744437764473702598442128
21104 Выручка за предыдущий год764473702598442128364507
21203 Себестоимость продаж за отчетный год715033751290682958437802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год751290682958437802353234
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2940413183196404326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1318319640432611273
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2940413183196404326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1318319640432611273
23203 Проценты к получению за отчетный год1817152
23204 Проценты к получению за предыдущий год715234
23303 Проценты к уплате за отчетный год121321273170
23304 Проценты к уплате за предыдущий год212731700
23403 Прочие доходы за отчетный год2415210353157312315
23404 Прочие доходы за предыдущий год103531573123151299
23503 Прочие расходы за отчетный год42154150211632615525
23504 Прочие расходы за предыдущий год1502116326155254000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10370639545851118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6395458511188606
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2357179416151006
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1794161510061962
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год8469075392
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год30720137
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год20137-67
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6964522137
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год452213782
24603 Прочее за отчетный год222528
24604 Прочее за предыдущий год25280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год838050082976134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год500829761346793
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год838050082976134
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год500829761346793
32003 Величина капитала на 3140404040
32005 Величина капитала на 315725572557255725
32007 Величина капитала на 3118900138922291622782
32008 Величина капитала на 3124665196572868128547
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))698850082976134
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)698850082976134
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))698850082976134
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)698850082976134
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67800120000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)67800120000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6780000
33278 Дивиденды (ИТОГО)6780000
33003 Величина капитала на 3140404040
33005 Величина капитала на 315725572557255725
33007 Величина капитала на 3119108189001389222916
33008 Величина капитала на 3124873246651965728681
36003 Чистые активы на 3124873246652021928681
36004 Чистые активы на 3124665202192868128547
41103 Поступления – всего за отчетный год788294835039886993636928
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год754551825442830607581491
41193 Прочие поступления за отчетный год3374395975638655437
41203 Платежи – всего за отчетный год758518705903695396633347
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год300708323497322453162605
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год240540242383221280167067
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год121382182043338908
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год265140221654993
41293 Прочие платежи за отчетный год213406127783129576263774
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год297761291361915973581
42103 Поступления – всего за отчетный год657251002
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год426251000
42193 Прочие поступления за отчетный год231002
42203 Платежи – всего за отчетный год726529000851739642
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год284028690836739632
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год44253101500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6608-28975-8417-39640
43103 Поступления – всего за отчетный год855321165624013554440
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год855321165624013554440
43203 Платежи – всего за отчетный год10549122418722480014667
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год9871122418721280014667
43293 Прочие платежи за отчетный год6780000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-19959-107625-18466539773
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3209-7464-14853714

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8380)/Стоимость активов (185018) = 4.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29404)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (715033+0+0) = 4.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29404)/Выручка (744437) = 3.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8380)/Выручка (744437) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.155

Индекс Альтмана Z = -0.928

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (3.95%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСТРОЙ"