Первичная профсоюзная организация Сосногорского линейного производственного управления магистральных газопроводов объединенной профсоюзной организации общества с ограниченной ответственностью "Газпром трансгаз Ухта" нефтегазстройпрофсоюза РФ ИНН:1108009057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41663793 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3219898
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3535115
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года466530323032
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года339533951483
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года498631303130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года343034301598
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года498631303130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года343034301598
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года477127252725
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года312231221378
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года477127252725
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года312231221378
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года215405405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года308308220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215405405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года308308220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года498631303130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года343034301598

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Первичная профсоюзная организация Сосногорского линейного производственного управления магистральных газопроводов объединенной профсоюзной организации общества с ограниченной ответственностью "Газпром трансгаз Ухта" нефтегазстройпрофсоюза РФ

Прибыль

Прибыль Первичная профсоюзная организация Сосногорского линейного производственного управления магистральных газопроводов объединенной профсоюзной организации общества с ограниченной ответственностью "Газпром трансгаз Ухта" нефтегазстройпрофсоюза РФ

Чистые активы

Чистые активы Первичная профсоюзная организация Сосногорского линейного производственного управления магистральных газопроводов объединенной профсоюзной организации общества с ограниченной ответственностью "Газпром трансгаз Ухта" нефтегазстройпрофсоюза РФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4986) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Первичная профсоюзная организация Сосногорского линейного производственного управления магистральных газопроводов объединенной профсоюзной организации общества с ограниченной ответственностью "Газпром трансгаз Ухта" нефтегазстройпрофсоюза РФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Первичная профсоюзная организация Сосногорского линейного производственного управления магистральных газопроводов объединенной профсоюзной организации общества с ограниченной ответственностью "Газпром трансгаз Ухта" нефтегазстройпрофсоюза РФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Первичная профсоюзная организация Сосногорского линейного производственного управления магистральных газопроводов объединенной профсоюзной организации общества с ограниченной ответственностью "Газпром трансгаз Ухта" нефтегазстройпрофсоюза РФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Первичная профсоюзная организация Сосногорского линейного производственного управления магистральных газопроводов объединенной профсоюзной организации общества с ограниченной ответственностью "Газпром трансгаз Ухта" нефтегазстройпрофсоюза РФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Первичная профсоюзная организация Сосногорского линейного производственного управления магистральных газопроводов объединенной профсоюзной организации общества с ограниченной ответственностью "Газпром трансгаз Ухта" нефтегазстройпрофсоюза РФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Первичная профсоюзная организация Сосногорского линейного производственного управления магистральных газопроводов объединенной профсоюзной организации общества с ограниченной ответственностью "Газпром трансгаз Ухта" нефтегазстройпрофсоюза РФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 21.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Первичная профсоюзная организация Сосногорского линейного производственного управления магистральных газопроводов объединенной профсоюзной организации общества с ограниченной ответственностью "Газпром трансгаз Ухта" нефтегазстройпрофсоюза РФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Первичная профсоюзная организация Сосногорского линейного производственного управления магистральных газопроводов объединенной профсоюзной организации общества с ограниченной ответственностью "Газпром трансгаз Ухта" нефтегазстройпрофсоюза РФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.191

Индекс Альтмана Z = 29.578

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Первичная профсоюзная организация Сосногорского линейного производственного управления магистральных газопроводов объединенной профсоюзной организации общества с ограниченной ответственностью "Газпром трансгаз Ухта" нефтегазстройпрофсоюза РФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (21.7), коэффициент быстрой ликвидности (23.19), коэффициент текущей ликвидности (23.19), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Первичная профсоюзная организация Сосногорского линейного производственного управления магистральных газопроводов объединенной профсоюзной организации общества с ограниченной ответственностью "Газпром трансгаз Ухта" нефтегазстройпрофсоюза РФ