Общество с ограниченной ответственностью "Тимансервис" ИНН:1108015685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40805825 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80166
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года801172
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года801314
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141184
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года801314
21103 Выручка за отчетный год8251477
21104 Выручка за предыдущий год14775575
21203 Себестоимость продаж за отчетный год800913
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9134994
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25564
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год564581
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25564
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год564581
23504 Прочие расходы за предыдущий год28647
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год278534
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год278534

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тимансервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тимансервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тимансервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (28) = 89.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тимансервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (800+0+0) = 3.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тимансервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (825) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тимансервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (825) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тимансервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тимансервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тимансервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тимансервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тимансервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.893

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.893

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1

Индекс Альтмана Z = 13.242

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тимансервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (3.03%), рентабельность компании (3.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тимансервис"